FIBU Summen-/Saldenliste Sachkonto

Zuletzt aktualisiert Vor etwa 1 Monat

In der Summen- und Saldenliste werden alle Sachkonten mit den Vortrags- und Jahreswerten und dem sich daraus ergebenen Saldo ausgedruckt. 

Der Report kann nach den Feldern der Sachposten gefiltert werden. 

Über die folgenden Optionen kann der Umfang des Reports bestimmt werden.

Startdatum, Enddatum

Eingabe, für welchen Zeitraum eine Saldenliste gedruckt werden soll.

In der Spalte 'Saldovortrag Periode' werden alle Sachposten bis zum Startdatum ausgewertet; in den Spalten 'Soll', 'Haben' und 'Umsatz Periode' werden die Sachposten vom Start- bis zum Enddatum verarbeitet und in der Spalte 'Endsaldo Periode' alle Sachposten bis zum Enddatum.
Firmengruppe

Wenn Saldenlisten für eine Firmengruppe ausgewertet werden soll, ist hier die Firmengruppe auszuwählen. Es wird pro Mandant eine Saldenliste ausgedruckt.

Bilanzmethode

Auswahl der Bilanzmethode, die in den Konten hinterlegt ist und für die eine Bilanz gedruckt werden soll.

In der Regel ist keine Bilanzmethode bei den Sachkonten hinterlegt, so dass hier keine Bilanzmethode gewählt werden braucht.
Sachkonten zusammenfassen

Bei einer Firmengruppe und gesetztem Kennzeichen werden alle Mandanten der Firmengruppe in einer Saldenliste je Sachkonto zusammengefasst.

Beispiel:

Das Konto 241000 weist in den drei Mandanten (Firmengruppe 1) einen Saldo aus (Mandant A = 1000,00, Mandant B = 2000,00, Mandant C = 3000,00). Wenn eine Saldenliste für die Firmengruppe 1 gedruckt wird und das Kennzeichen 'Sachkonten zusammenfassen' gesetzt ist, dann wird eine Saldenliste gedruckt, in der pro Konto die Werte der einzelnen Mandanten summiert ausgedruckt werden; d.h. der Wert des Kontos 241000 ist die Summe der drei Mandanten (= 6000,00). 

Es ist dabei zu beachten, dass die Konten in Firmengruppen-Mandanten eindeutig und identisch sind.
Statistische Buchungen

Auswahl, ob statistische Sachposten berücksichtigt werden sollen.

  • blank: Es werden alle Posten ('normal' und statistische) ausgewertet.
  • Nur: Es werden nur statistische Posten ausgewertet.
  • Keine: Statistische Posten werden nicht berücksichtigt.
Abgrenzungen

Auswahl, ob Sachposten, bei denen ein Wert im Feld 'Abgrenzung' vorhanden ist, berücksichtigt werden sollen.

  • blank: Es werden alle Posten ('normal' und Abgrenzungen) ausgewertet.
  • Nur: Es werden nur Abgrenzungsposten ausgewertet.
  • Keine: Abgrenzungen werden nicht berücksichtigt.
Konten mit Saldo Null andrucken
  • Ist das Kennzeichen gesetzt, werden auch Konten ohne Saldo ausgewertet.
  • Ist das Kennzeichen nicht gesetzt, werden lediglich die Konten, die einen Saldo per Enddatum haben, ausgewertet.

Beispiel:

Das Konto 4711 hat eine Vorjahressaldo, der im lfd. Geschäftsjahr aufgelöst wurde. Ist das Kennzeichen gesetzt, wird dieses Konto, obwohl es einen Null-Saldo hat, ausgewertet. Ist das Kennzeichen nicht gesetzt, wird das Konto bei der Saldenliste nicht berücksichtigt. In diesem Fall werden die Kontenwerte in der Endsumme ebenfalls nicht berücksichtigt und es gibt eine Abweichung zu den Soll-/Haben-Jahresverkehrszahlen.

Es empfiehlt sich, das Kennzeichen zu setzen.
Null drucken
  • Ist das Kennzeichen gesetzt, werden in den Feldern ohne Wert der Wert '0,00' gedruckt. 
  • Ist das Kennzeichen nicht gesetzt, wird in den Feldern ohne Wert nichts gedruckt.
Nur Konten mit Bewegung

Ist das Kennzeichen gesetzt, werden lediglich die Konten ausgewertet, bei denen Sachposten vorhanden sind.

Es empfiehlt sich, das Kennzeichen zu setzen.
Überschriften andrucken

Bei der Saldenliste werden grundsätzlich nur die Konten berücksichtigt, die im Kontenplan mit der Kontoart 'Konto' geschlüsselt sind.

Ist dieses Kennzeichen gesetzt, werden zusätzlich alle Konten, die im Kontenplan mit der Kontoart 'Überschrift' geschlüsselt sind, ausgewertet. 

Eine Prüfung, ob es zu den Überschrifts-Konten Konten mit Werten gibt, erfolgt nicht. Von daher empfiehlt es sich, dieses Kennzeichen lediglich dann zu setzen, wenn das Kennzeichen 'Nur Konten mit Bewegung' nicht gesetzt ist.
In Berichtswährung

Ist das Kennzeichen gesetzt, wird die Berichtswährung aus dem 'Betrag' mit dem Kurs per Arbeitsdatum (< oder gleich) ermittelt und ausgewertet.

Beispiel:

Folgende Kurse sind hinterlegt: 

  • 10.06.: 1,3           
  • 20.06.: 1,37      
  • 30.06.: 1,4          

Am 10.06. wurde eine Buchung in Höhe von 1000,00 durchgeführt – Berichtswährung 1300,00. 

Am 05.07. wird ein Kontoblatt gedruckt. Der Kurs wird per Arbeitsdatum ermittelt. In diesem Fall würde eine Berichtswährung in Höhe von 1400,00 ausgewertet.

Unter Finanzbuchhaltung, Einrichtung, Einrichtung Berichtswesen sollte eine Berichtswährung hinterlegt sein, damit hier eine Auswertung nach Berichtswährung erfolgen kann.
Ausgabe nach Excel

Ist das Kennzeichen gesetzt, wird die Saldenliste zusätzlich nach Excel ausgegeben.

Optionen

  • Blank: Ist das Kennzeichen gesetzt, wird die Saldenliste zusätzlich nach Excel ausgegeben. Bei Angabe einer Firmengruppe und 'Sachkonten zusammenfassen* = nein, wird für jeden Mandanten der Firmengruppe ein Tabellenblatt erstellt.
Bei der Saldenliste nach Firmengruppe werden in Excel die Mandanten nacheinander und mit einer Gesamt-Mandantensumme ausgegeben.
  • ohne Optionen: Ist das Kennzeichen 'Ausgabe nach Excel' gesetzt und zusätzlich die Option 'Ohne Optionen' werden die Informationen des Deckblattes nicht nach Excel übergeben. 
  • Für E-Bilanz: Ist das Kennzeichen 'Ausgabe nach Excel' gesetzt, wird zusätzlich die Option 'Unterteilen nach 'MWSt-Buchungsmatrix' gesetzt. Die Excel Ausgabe erfolgt dann mit den Spalten 'Kontonummer' 'Bezeichnung' 'Taxonomieposition' und 'Endsaldo Periode'. Die Unterteilung der verwendeten Buchungsmatrixgruppen wird für die GuV-Konten ausgegeben und die Kennung direkt an die Sachkonten angehängt. Außerdem werden keine Summen oder Überschriften ausgegeben.
Seitenwechsel pro Mandant

Ist das Kennzeichen gesetzt, erfolgt bei der Saldenliste nach Firmengruppe beim Mandantenwechsel ein Seitenumbruch. 

Dieses Kennzeichen wird bei 'Ausgabe nach Excel' nicht ausgewertet.
Auswertungen mit virt. Buchungen

Ist das Kennzeichen gesetzt, werden virtuelle Buchungen, die unter Jährliche Aktivitäten, Virtuelle Abschlussbuchungen erfasst wurden, bei der Saldenliste berücksichtigt.

Hinweis 'Virtuelle Buchungen enthalten' drucken

Ist das Kennzeichen gesetzt, wird im Kopf der Saldenliste der Text 'Virtuelle Buchungen enthalten' gedruckt.

Auswertung mit Überleitungsbuchungen

Ist das Kennzeichen gesetzt, werden Überleitungsbuchungen (E-Bilanz), die unter Jährliche Aktivitäten, Überleitungsbuchungen (ESTG) erfasst wurden, bei der Bilanz berücksichtigt.

Hinweis 'Überleitungsbuchungen enthalten' drucken

Ist das Kennzeichen gesetzt, wird im Kopf der Bilanz der Text 'Überleitungsbuchungen enthalten' gedruckt.

Unterteilen nach

Auswahl, ob eine Unterteilung der Sachkonten nach Kostenart oder MWSt-Buchungsmatrix erfolgen soll.

  • Blank: Es erfolgt keine Unterteilung.
  • MWSt-Buchungsmatrix: Die Kontensalden werden in zusätzlichen Zeilen nach MWSt-Buchungsmatrix gruppiert ausgewiesen. Dieses Kennzeichen wird automatisch gesetzt, wenn das Kennzeichen 'Ausgabe nach Excel' mit der Option 'für E-Bilanz' gesetzt ist.
  • Kostenart: Die Kontensalden werden in zusätzlichen Zeilen nach Kostenart unterteilt.
Summen ausweisen GuV/Bilanz
  • Ist das Kennzeichen gesetzt, wird nach den Konten zusätzlich eine Bilanz- und GuV-Summe ausgedruckt. Es wird hierfür das Feld 'GuV/Bilanz' ausgewertet.
  • Ist das Kennzeichen nicht gesetzt, wird keine zusätzliche Summe ermittelt.
Ausgabe nach Konzernkonto

Ist in Stammdaten, Einrichtung, Einrichtung, Bereich Allgemein der ein 'Konzernkontenplanmandant' hinterlegt, kann die Bilanz mit den Einrichtungen des Konzernkontenplanmandanten gedruckt werden. Es sind hierfür bei den Konten im Register 'Berichtswesen' im Feld 'Konzernkonto' die Konten des Konzernkontenplanmandanten zu hinterlegen. Die ausgewählte Version muss in dem Konzernkontenplanmandanten angelegt und eingerichtet sein. 

Sprache

Wenn der Bericht in einer von der Mandanten-/Landessprache (Firmendaten) abweichenden Sprache, z.B. Konzernsprache, ausgedruckt werden soll, kann hier die gewünschte Sprache für den Bericht ausgewählt werden.

In den Stammdaten Übersetzungen sollten die Kontenbezeichnungen für die Druck-Sprache übersetzt sein. Dies kann im Rollencenter Einrichtungsverwaltung in den Aktionen Übersetzungen erfolgen.